Налоговые органы Испании могут оштрафовать на сумму до 150 000 евро за доходы или выплаты, превышающие эти суммы

allspain.info:

Новости Испании – allspain.info — 8 июля 2024.  В связи с тем, что кампания по сбору подоходного налога вступает в завершающую стадию — крайний срок уплаты 1 июля — Налоговое агентство также продолжает отслеживать платежи наличными или банковскими переводами на предмет возможных случаев налогового мошенничества или отмывания денег.

По этой причине существует ограничение на наличные платежи по некоторым хозяйственным операциям. Если налоговые органы обнаружат какие-либо нарушения, могут быть наложены штрафы в размере до 150 000 евро.

В рамках политики по предотвращению отмывания денег Налоговое агентство может на законных основаниях собирать информацию о банковских операциях налогоплательщиков, запрашивая данные непосредственно у них, запрашивая банки, участвующие в операции, или проводя проверку. Банки, со своей стороны, обязаны предоставлять эту информацию в соответствии со статьей 93 Общего налогового закона.

Что касается наличных платежей, налоговые органы отмечают, что лимит, разрешенный без необходимости обоснования, составляет 1 000 евро, в то время как в случае с переводами Закон 10/2010 от 28 апреля о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма устанавливает лимит в 6 000 евро. Если эта цифра больше, банк должен будет уведомить Казначейство об этом движении денег.

Налоговое агентство напоминает, что любая операция, превышающая 10 000 евро, должна быть заявлена в Налоговое управление с помощью Декларации о движении платежных средств, которая должна быть подана до проведения операции.

В случае несоблюдения действующего законодательства, либо непредоставления соответствующей информации, либо в случае сопротивления, препятствования, оправдания или отказа, Казначейство может наложить штрафы на различные