Hacienda ужесточает финансовый контроль: банки обязаны сообщать о клиентах с годовыми расходами свыше 25 000 евро

С 2026 года Испанская налоговая служба (Agencia Tributaria) начнёт получать от банков и платёжных систем расширенные данные о клиентах. 

Новые требования установлены Королевским декретом № 253/2025, цель которого — усилить борьбу с уклонением от налогов и отмыванием денег.

Кто и что должен будет сообщать

Согласно документу, все финансовые учреждения — от традиционных банков до финтех-компаний вроде Revolut, N26 и Wise — обязаны передавать Hacienda подробные сведения о своих клиентах. Под контроль попадут не только текущие и сберегательные счета, но и кредитные, депозитные и платёжные.

Каждый банк должен будет ежегодно направлять в налоговую информацию о:

Эти данные позволят налоговой службе сверять официальные доходы граждан с их фактическими расходами и выявлять возможные расхождения.

Под прицелом — банковские карты

Главное нововведение касается банковских карт — VISA, Mastercard и аналогичных инструментов. Согласно статье 38 ter нового регламента, финансовые организации обязаны ежегодно отчитываться обо всех картах, чей совокупный годовой оборот превышает 25 000 евро.

В отчёт войдут:

Таким образом, Hacienda получит доступ к информации о значительных расходах граждан, даже если они не указаны в налоговой декларации.

Кредиты, наличные и переводы — под наблюдением

Отдельные положения декрета касаются и других финансовых операций. Банки должны будут уведомлять налоговую службу в случаях, если:

По мнению ведомства, эти меры должны повысить прозрачность движения средств и сократить объём теневой экономики.

Когда вступят в силу новые правила

Декрет начнёт действовать с 1 января 2026 года. Первый отчёт по обновлённым стандартам банки представят в 2027 году, охватывая операции за весь 2026 год.

Как это отразится