Сколько денег можно перевести родственнику в Испании без уплаты налогов: где проходит граница

Содержание:

Общий лимит составляет 10 000 евро, однако переводы свыше 6 000 евро уже могут привлечь внимание Налоговой службы.

В Испании любые денежные переводы между физическими лицами, которые по своей сути являются дарением, подпадают под действие Налога на наследство и дарение (Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, ISD). Этот налог подлежит обязательному декларированию и уплате в Налоговую службу Испании (Agencia Tributaria).

Контроль за финансовыми операциями осуществляют банки: именно они анализируют переводы и, при необходимости, передают информацию государственным органам. При этом проверке подлежат не все операции подряд — существуют установленные пороговые суммы, начиная с которых включаются механизмы контроля.

Согласно действующему законодательству:

Переводы от 6 000 евро
могут быть проверены налоговыми органами в рамках закона о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма (Ley 10/2010).

Переводы от 10 000 евро и выше
подлежат обязательному декларированию, независимо от того, кому именно направлены средства.

Это означает, что даже если сумма меньше 10 000 евро, но превышает 6 000 евро, Hacienda вправе запросить объяснения о происхождении средств и характере операции.

Если налоговая служба установит, что денежный перевод являлся дарением и не был задекларирован, возможны финансовые санкции, которые составляют:

минимум 600 евро;

до 50% от суммы дарения — в зависимости от обстоятельств, сроков и степени нарушения.

Поскольку переводы между родственниками — обычная практика, важно помнить:
если операция признаётся дарением, налоговые обязательства обязательны к исполнению, даже внутри семьи.

Хотя налог на дарение является государственным, его администрирование передано автономным